¿Cuánto cuesta ser autónomo en España?

La pregunta del millón: ¿cuánto vale ser autónomo en España? Lo que todo interesado en hacerse autónomo se pregunta en cuanto se le pasa por la cabeza la idea montar su propio negocio. ¿Cuánto cuesta hacerse autónomo? ¿Es realmente caro o todo el mundo exagera?

Vamos a descubrirlo.

¿Cuánto cuesta darse de alta como autónomo?

Lo primero es lo primero: inscribirse en el censo de empresarios de Hacienda y presentar el modelo Modelo TA.0521 en la Seguridad Social. Muchos piensan que tiene un precio o que está sujeto a tasas, pero no.

Darse de alta como autónomo es 100% gratis. Aunque claro, hay pequeñas trampas como la necesidad de solicitar las bonificaciones en el momento de darse de alta como autónomo si quieres pagar menos cuota, las dificultades que puedan presentarse si se ha estado facturando con anterioridad… En este momento, lo que puede salirte realmente caro es el coste de oportunidad de controlar bien los procesos. Si realizas las gestiones de manera adecuada, la respuesta a la pregunta de

Esa ayuda se suele traducir en asesorías que te dan de alta y te cobran algo por ello, ya que no esperes que con la ayuda del asesor de Hacienda puedas rellenarlo salvo que tengas mucha suerte. Por cierto, yo te puedo echar un cable con eso, echa un vistazo aquí 😉

En definitiva: darse de alta como autónomo no cuesta nada. Puedes pedir ayuda a un conocido, hacerlo por ti mismo o dejar que mi asesoría lo haga por ti. Tú eliges.

¿Cuánto vale ser autónomo? La cuota de autónomo será el coste fijo

En una empresa hay costes fijos (invariables y recurrentes) y variables (dependientes de la producción, ingresos, …). Como autónomo vas a tener ambos tipos de costes.

El coste fijo que soporta el 100% de los autónomos es la cuota de autónomo. La famosa y criticada cuota que se lleva 283,3 euros de tu bolsillo cada mes (con la base mínima), salvo que estés recibiendo alguna bonificación como las que puedes ver en este artículo.

Por lo tanto, ganes lo que ganes mes a mes, tendrás que pagar esta cuota. ¿Y cuál es la cuantía exacta? Depende de qué tipo de autónomo seas y de las bonificaciones que recibas. Pondré varios casos:

  • Beneficiario de la tarifa plana60 euros (12 primeros meses), 141,65 euros (13º al 18º mes), 198,31 euros (19º al  24º mes). Además, si eres mujer autónoma menor de 35 años u hombre menor de 30 y 186,25 € de 12 a 18 o 30 meses dependiendo si eres mayor o menor de 30 años (hombre) o 35 (mujer).
  • Autónomo sin bonificaciones: 283,3 euros al mes sin excepción.
  • Autónomo societario: 364,23 euros al mes. ¿Por qué? Porque el Gobierno decidió subir la base mínima de los autónomos socios de una sociedad o que tengan más de 10 trabajadores.

Si te das de alta lo normal es que puedas acceder a la tarifa plana, por lo que puedes ir haciéndote a la idea de que como mínimo tendrás un gasto fijo de 1.189,86 euros durante el primer año y medio.

Impuestos: el coste variable

Y aquí vienen los costes variables: el IVA y el IRPF. Los dos famosos impuestos que persiguen al autónomo y convierten su facturación en unos ingresos mucho menores.

Vayamos por partes.

IVA: el dinero que nunca fue tuyo

El IVA es dinero que nunca debes considerar tuyo. Es un impuesto que grava la venta de productos y servicios y que va directo hacia el Gobierno, por lo que tú nunca vas a ver nada de ese dinero aunque esté en tu cuenta. Lo liquidas cada 3 meses y «te lo quitas de encima».

Existen diferentes tipos, pero lo más común es que tengas que tributar por el IVA general que es del 21%. Por lo tanto, la mayoría de ingresos y costes que tengas incluirán IVA.

Realmente el IVA no se debería considerar un coste como tal, ya que al fin y al cabo lo único que haces cada 3 meses en la declaración es devolver la diferencia entre lo que te han pagado y lo que has cobrado realmente, sin contar con el importe sujeto al tributo.

En resumen, tendrás que pagar cada 3 meses el resultado de la siguiente fórmula:

IVA a pagar = IVA devengado (cobrado) – IVA soportado (pagado)

Y si pagas más IVA del que has cobrado no tendrás que pagar nada, aunque eso no es lo más habitual.

Existe un caso en el que no hay que hacer declaraciones trimestrales de IVA y en el cual el IVA que pagas por los productos es superior al tipo general del 21%: si debes pagar el recargo de equivalencia.

IRPF: el porcentaje de tus ingresos que se va

El otro impuesto es el archiconocido IRPF, que funciona de manera distinta al IVA y cuyo funcionamiento no es tan conocido. También tendrás que liquidarlo cada 3 meses y pasar por caja al igual que hiciste con la declaración trimestral de IVA, salvo que seas autónomo por módulos (algo que no recomiendo nunca para un autónomo que se da de alta).

¿Y cómo funciona este impuesto? Pues siguiendo otra fórmula bastante simple:

IRPF a pagar = (Ingresos – gastos) x retención correspondiente (0,07 – 0,15 – 0,19 – …)

El primer detalle importante de esta fórmula es que los ingresos y gastos no incluyen el IVA. Es decir, debes coger la base imponible de tus ingresos (ingresos sin IVA) y restarle los gastos sin IVA.

Vale, ¿y qué es eso de la retención correspondiente y por qué hay diferentes porcentajes? Porque dependiendo de tu situación tendrás que pagar más o menos IRPF. No paga lo mismo un autónomo profesional recién dado de alta que uno que lleva años o que un trabajador autónomo corriente.

Os pondré un ejemplo de a quién corresponden los diferentes porcentajes de retención:

  • Autónomo profesional con menos de 3 años de antigüedad: 7%.
  • Autónomo profesional con más de 3 años de antigüedad: 15%.
  • Trabajador autónomo no profesional: 20%.

calcular coste autonomo

Cálculos, cálculos y más cálculos.

¿Más de un 70% de tus ingresos tienen retención? Entonces puedes «saltarte» la declaración trimestral de IRPF.

Otros gastos habituales del autónomo

Los impuestos y la cuota son los gastos que comparten el 100% de los autónomos, pero aparte de estos gastos hay otros muchos habituales. Enumeraré algunos de ellos:

  • Asesoría/gestoría: este gasto casi que lo debería incluir en los gastos fijos, ya que muy pocos autónomos llevan su propia contabilidad. Por ejemplo, en mi empresa cobramos 29,90 euros + IVA a los autónomos por gestionarles todo y les damos de alta gratis. Más información aquí.
  • Alquiler de local: si quieres montar un negocio físico necesitarás un local y este gasto viene de la mano. Y, dependiendo de la ciudad y la zona, no es precisamente barato salvo que busques algún vivero de empresas local o un coworking.
  • Vehículo: muchísimos autónomos son comerciales o repartidores, por lo que el vehículo entra dentro de su gasto habitual. Para deducir el coste del vehículo y la gasolina es necesario que este sea exclusivo para tu actividad, algo realmente complicado.
  • Telefonía e Internet: con el auge del teletrabajo y el aumento del número de personas que trabajan desde casa Internet y el teléfono se han convertido en un gasto fijo más para muchos. De nuevo, para deducirlos tendrán que ser de uso exclusivo empresarial. Y cuidado, porque he visto inspecciones en las que obligaban a pagar lo deducido porque habían examinado las llamadas y habían visto que se hacían a «horas no comerciales».
  • Empleados: si necesitas alguien que te ayude tendrás que contratar a otra persona o bien subcontratar a un autónomo. Recuerda que hay bastantes ayudas para contrataciones que puedes ver aquí.

Todos los gastos que tengas y que sean referentes a tu actividad son deducibles, pero hay algunos más complicados de deducir y otros menos. Lee mi artículo sobre gastos deducibles para ampliar información.

¿Cuánto vale ser autónomo en España? ¿Cuánto hay que facturar para ganar 1.000 euros al mes?

Vale, ya sabes cuál es el coste real que tiene ser autónomo. Ahora veamos el típico ejemplo de cuánto habría que facturar con estos gastos para ser mileurista. O más bien, cómo se quedaría la cosa, de forma aproximada, si tú, como autónomo, generases unos ingresos de unos 2.000 euros.

El ejemplo que pongo es para un autónomo recién dado de alta, ya que el perfil de persona que leerá este artículo estará ahí casi seguro. Bueno, empecemos la simulación.

Ten en cuenta que si eres autónomo societario o administrador, tendrás que hacerte cargo de una cuota de 364,23 euros, ya que no podrás acceder a bonificaciones como la tarifa plana. Por otro lado, si tus funciones se limitan a la gestión del negocio y no facturas, no tendrás que declarar IVA por razones obvias y el IRPF lo presentarás en tu declaración de la renta como cualquier hijo de vecino.

Por otra parte, si eres autónomo persona física, profesional o empresarial, pero has tenido a 10 empleados o más contratados durante el ejercicio también, también perderás el derecho a reducciones en tu cuota.

Antes de revisar el ejemplo, no olvides que se trata de una estimación. Los gastos que hemos reflejado no incluyen el IVA y el IRPF, en ambos casos, se cualcula para importen y declaración mensual.

coste autonomo

Cuando te emocionas por lo que
facturas pero te entristeces
por lo que pagas…

¿Qué opinas de los costes del autónomo?

Ahora quiero saber tu opinión:

  • ¿Darse de alta como autónomo es muy caro?
  • ¿Crees que están en desventaja con respecto a los empleados por cuenta ajena?
  • ¿La cuota debería ser más reducida o variable según los ingresos? Si tu respuesta a la última pregunta es sí, firma aquí y ayúdame a conseguir que eso sea una realidad.

¡Nos vemos en los comentarios!

212 COMENTARIOS

  • Hola, soy español pero he vivido toda mi vida en Brasil, estoy jubilado en Brasil, tengo 59 años, ahora vivo aquí en España, recibo mi pensión en Brasil y me transfiero a mi banco aquí en España, pero necesito trabajar para mejorar mis ingressos, estoy buscando comprar una furgoneta para hacer transportes pequeños, tengo que dar de alta como autónomo, ¿tendré que cotizar también?

    • Hola Manuel,

      Deberías acudir a un experto para que estudiara las posibles compatibilidades entre los sistemas de cotización de ambos países y ver a qué derechos puedes acceder o qué procesos son necesarios. Eso sí, si vas a desarrollar actividad por tu cuenta de forma continua, tendrás que darte de alta tanto en Hacienda como en la Seguridad Social.

      Saludos

    • ¡Buenos días Rober! ¿Qué tal?

      Si vas a realizar tu actividad económica por cuenta propia en varios países pero vas a residir en España debes darte de alta como autónomo, sino podrías tener problemas con Hacienda y con la Seguridad Social.

      ¡Un saludo!

  • Hola, la consulta es aun siendo autónoma veterana he cerrado una actividad y estoy arrancando una nueva. Todavía no genero ingresos. Trabajo en casa. Pertenezco a un colegio profesional. Me estoy planteando darme de baja de autónomos y colegiación hasta validar el proyecto y generar ingresos para poder pagar sin incurrir en gastos. ¿Qué me recomendáis? Cómo te afecta a nivel práctico costes de alta/baja. A efectos de bonificaciones, jubilación…
    Gracias!

    • ¡Buenos días Ana! ¿Qué tal?

      Debes darte de alta en el momento en que empieces con tu actividad económica por cuenta propia, no sé a qué colegio profesional perteneces, informate de los requisitos necesarios para realizar la actividad económica por tu cuenta para tener de forma más clara cuando debes empezar tu actividad.

      ¡Un saludo!

  • Hola, trabajo actualmente en albañilería, y quería trabajar también haciendo compraventa de coches por internet, podría seguir trabajando actualmente donde estoy trabajando y hacer compraventa de coches?

    • ¡Buenos días Adrián! ¿Qué tal?

      ¡Claro que si puedes hacerlo! Lo único que si la actividad de compra venta de coches la vas a realizar por tu cuenta debes darte de alta como autónomo.

      ¡Un saludo!

  • Buenas,

    Soy Lic. en Informática y estoy dado de alta por la empresa como trabajador por cuenta ajena con contrato indefinido. Adicionalmente soy Fotógrafo (empecé con la fotografía hace unos 6 meses) pero solo he hecho colaboraciones (no he cobrado nada), ahora bien, quiero empezar a cobrar por mi trabajo, pero no es algo que sea habitual ya que no salen sesiones todas las semanas, en este caso tendría que darme de alta como autónomo o bastaría con darme de alta en hacienda y emitir factura?

    • ¡Buenos días Manuel! ¿Qué tal?

      Para realizar cualquier tipo de actividad económica por cuenta propia de forma habitual debes de darte de alta como autónomo, puedes facturar si tu actividad es esporádica (2/3 veces al año y con un período entre factura y factura de 2/3 meses) dándote de alta en Hacienda a través del modelo 036, facturas y te das de baja.

      ¡Un saludo!

  • Muy buenas:
    la consulta es para una hija, es fisioterapeuta y le han ofrecido un trabajo en una clínica pero tendría que darse de alta como autónoma, ella controlaría sus horarios y pacientes, a cambio le proporcionan el local y material y tendría que aportar el 50% de los ingresos.
    No se si esto sería legal o se trataría de una falso autónomo, de todas formas, me gustaría que informaras que conllevaría esta forma de autónomo.
    Muchas gracias

    • ¡Buenos días Eugenio! ¿Qué tal?

      Realmente no sería un contrato de falso autónomo ya que ella controla sus horarios, pacientes, etc. Es algo que se suele hacer, te dejo un local, material, etc a cambio de un tanto %.

      Sobre que conllevaría esta forma de autónomo no entiendo muy bien que quieres decir, ella debe darse de alta como autónoma de forma normal, como cualquier ciudadano y después declarar ese pago del % del local y materiales.

      Si necesita ayuda con la gestión del alta y las declaraciones puedes contar con nosotros para echaros un cable.

      ¡Un saludo!

  • Para compatibilizar el paro y autonomo, debo primero pedir el paro y luego avisar al SEPE que me voy a dar te alta como autonomo. Me han dicho que si cobro el paro y no les aviso que me voy a dar de alta como autonomo no me reconocen luego. Gracias

    • ¡Buenos días Carlos!

      ¡Claro que debes avisar al SEPE! Si te das de alta como autónomo mientras cobras el paro lo pierdes, debes informarlo antes de que pasen 15 días de la fecha de alta como autónomo.

      ¡Un saludo!

  • Una duda: cuál es la diferencia entre autónomo empresarial y autónomo profesional? Qué condiciones se han de dar para que se te considere uno y otro?
    Gracias!

    • ¡Buenas Pablo! ¿Qué tal?

      Te comento, el autónomo empresarial es aquel que cotiza por actividades empresariales como los transportistas, propietarios de talleres o restaurantes, comerciantes, taxistas, etc…

      El autónomo profesional es aquel que es profesional colegiado como los médicos, abogados, ingenieros, arquitectos, etc… Estos cotizan mediante la mutualidad del colegio profesional.

      ¡Un saludo!

  • Hola buenas! Tengo una pregunta! Soy compositor de música para medios audiovisuales, o por lo menos estoy actualmente en proceso de formación. De momento no trabajo como tal, solo presto mis servicios gratis de vez en cuando a personas para hacer algo de Networking y empezar a abrir mi libro de clientela y aumentar mi portfolio. Aún así hay algún que otro cliente que está comprometido por pagarme. No sé si eso influye en que tenga que darme de alta como autónomo, es un trabajo muy ocasional, y tampoco tengo un flujo de ingresos continuos. Tenia intención de esperar a sacarme el título de máster en Composición para ya darme de alta, pero qué cree que debo hacer?

    • ¡Buenos días Javier! ¿Qué tal?

      Podrías facturar de forma ocasional 3 veces al año para que Hacienda entienda que es un trabajo de forma esporádica, simplemente te das de alta en Hacienda a través del modelo 036 y después de facturar no olvides darte de baja.

      Si decides darte de alta finalmente como autónomo te recomiendo que no factures nada durante un par de meses, sino Hacienda podría entender que trabajabas de forma habitual y no tendrías derecho a la bonificación de la cuota.

      ¡Un saludo!

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