¿Has pensado alguna vez en pasar de ser autónomo a constituir una Sociedad Limitada? ¿Tienes claro cuándo debes hacerlo y cuándo no debes hacerlo? ¿Sabes cuáles son las ventajas y desventajas de una SL con respecto al autónomo?
Si buscas la respuesta a alguna de estas preguntas, has llegado al lugar correcto. Hoy te contaré cuándo pasar de autónomo a Sociedad Limitada y por qué, llegado el momento, es mucho mejor optar por esta opción.
Y tienes además este Especial Informativo fruto de la colaboración entre el Diario Autónomos y Emprendedores y la asesoría Ayuda T Pymes con todas las respuestas e información mucho más detalllada.
Cuándo interesa pasar de autónomo a SL
Lo principal es saber en qué estado se encuentra tu negocio, viendo si está o no subiendo como la espuma.
Cuando veas que los ingresos netos aumentan junto con el nivel de facturación, este puede ser el momento ideal para cambiar de autónomo a empresa. Pero mejor que conozcas cifras más concretas, así como otras variables que son muy importantes para tomar esta decisión.
Vamos a ver las cinco claves que nos indicarán si es conveniente pasar de autónomo a SL.
Socios
Si un autónomo se ve desbordado por el trabajo tiene que contratar o aliarse con otro freelance. Si esa relación continua a lo largo del tiempo, es probable que se quiera repartir el trabajo, obligaciones y responsabilidades.
Como autónomo es imposible hacerlo, pero como Sociedad Limitada se puede constituir la sociedad y repartir el capital, porcentaje y obligaciones de cada uno.
Además, en caso de que en un futuro haya problemas, todo estará firmado, pactado y en papel, lo que ahorrará más de un problema por el clásico «yo dije que…«.
Facturación
¿Te preguntas a partir de qué nivel de facturación conviene crear una SL? Generalmente, cuando tus ingresos superan los 100.000 €, es el momento ideal. A partir de esa cifra, probablemente tendrás proveedores con grandes gastos, y al constituir una sociedad estarás protegido si las cosas no van bien. En una SL, la responsabilidad es limitada, por lo que tu patrimonio personal no estará en riesgo si llegas a acumular deudas.
Trabajadores
Cuando tu equipo crezca a 4 o 5 trabajadores, será conveniente convertirte en SL. Al igual que con la facturación, hay más probabilidades de contraer deudas con empleados, y una sociedad te ofrece la seguridad de proteger tu patrimonio personal en caso de problemas.
Beneficios
Si tus beneficios superan los 40.000 €, te convendrá pasar a SL. Desde el punto de vista fiscal esto te beneficiará, ya que en lugar del IRPF de hasta el 47% que pagan los autónomos, las empresas tributan el 25% ( e incluso menos bajo ciertas condiciones).
Colaboraciones
Además, ser una SL mejorará tu imagen ante otras empresas para colaboraciones o en licitaciones públicas. La presentación de libros y cuentas anuales genera transparencia, y cualquier empresa podrá consultar tu solvencia en el Registro Mercantil, lo que aumenta la confianza.
Si no cumples con todos los requisitos, no te preocupes: con cumplir solo uno de ellos ya es suficiente para plantearte el cambio a SL.
De autónomo a Sociedad Limitada, ¿Qué cambia?
En el sentido de la fiscalidad, pasar de autónomo a empresa es una opción muy interesante cuando pretendemos reinvertir el beneficio, ya sea directamente para hacer crecer el negocio o para la realización de otro tipo de inversiones.
El dinero que ahorras como Sociedad Limitada al liquidar los impuestos supone una mayor cantidad de recursos disponibles para hacer crecer tu negocio 💰
Si pretendemos “retirar” todo el beneficio de la Sociedad Limitada hacía el socio, ya sea por reparto de dividendos, emisión de facturas socio-sociedad o mediante nómina, al final acabaremos tributando por el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas en lugar de por el Impuesto sobre Sociedades, por lo que en este caso no tendría sentido la constitución.
Características principales de una Sociedad Limitada
Las características principales de una SL son las siguientes:
- Constitución: se deben firmar estatutos y una escritura pública ante notario y entregarlos en el Registro Mercantil con las aportaciones de cada socio y porcentajes de capital correspondientes. Es un gasto que asciende a unos 300-600 € dependiendo del notario.
- Personalidad jurídica: Una vez constituida la SL obtiene la personalidad jurídica, esto significa que a efectos legales y fiscales se considera que la sociedad tiene plena capacidad para contraer obligaciones y ejercer actividades que generan responsabilidad frente a terceros e incluso frente a sí misma, es decir la SL se considera “una persona” totalmente diferenciada de los socios que la constituyan.
- Socios: una SL está formada por un número de socios (o un solo socio) que gestionan la empresa, entre los cuales pueden existir diferentes responsabilidades (solidaria o limitada al capital aportado) y clases (trabajadores o capitalistas).
- Denominación Social: se debe registrar un nombre único en el Registro Mercantil Central con la abreviatura SL al final del mismo.
- Capital social: dinero o bienes invertidos en la empresa, que deben sumar un mínimo de 3.000 €. Pueden aportarse los 3.000 € en dinero o a través de diferentes bienes como un ordenador, un local o cualquier otro bien valorado por los socios. Ese capital se divide a través de participaciones de los socios con diferentes porcentajes. Aunque cabe destacar que desde 2022 es posible constituir una SL con una aportación inicial de sólo 1 euro mientras se cumplan determinados requisitos.
- Domicilio Social: lugar en el que se encuentra la empresa en España.
- Objeto Social: actividad de la empresa o actividades, que suele ser lo más habitual. Se debe intentar añadir un número amplio de actividades para evitar tener que hacer gastos administrativos después para aumentar esta lista.
- Administración y gestión: la SL puede ser administrada por un administrador único, por administradores solidarios (todos actúan por cuenta propia y afectando a todos), mancomunados (actuación conjunta) o por un consejo de administración (3 o más administradores).
- Responsabilidad de la gestión: recae al 100% sobre los administradores. Los socios no tienen por qué ser responsables de gestionar la SL, ya que puede que solo hayan aportado capital.
- Junta General: junta para toma de decisiones de la empresa, que se convoca con la frecuencia que se estime oportuna y al menos una vez cada 6 meses. Sirve para aprobar las cuentas anuales, reparto del resultado, modificaciones de estatutos, ceses y nombramientos de administradores, etc.
Ventajas de pasar de autónomo a Sociedad Limitada
Vamos con la pregunta clave. ¿Qué motivos pueden llevar a un autónomo comenzar a pensar en constituir una SL? Valora todos los siguientes:
Reducción de carga fiscal
Cuando comienzas como autónomo el IRPF que pagas puede variar desde el 19% hasta un 47,5% para las rentas más altas.
En cambio, una Sociedad Limitada tributa por el Impuesto de Sociedades y tiene una situación mucho más favorable para ingresos altos.
El gravamen general para el ejercicio 2023 está en un 25% y para nuevas sociedades puede llegar a reducirse hasta un 10% (siempre que no hayas ejercido la misma actividad como autónomo u de otra forma jurídica).
Desde luego, suena mucho mejor tributar por un 15-23% que un 47,5%, ¿verdad?
Se podría decir que estas ventajas se notan a partir de unos 40.000 € anuales de beneficios.
Pero también hay que tener en cuenta que si todos los ingresos te los vas a llevar como beneficio personal y no los vas a dejar como patrimonio de la sociedad, finalmente acabarías tributando por IRPF, por lo que no tendría mucho sentido constituir la sociedad.
Protección del patrimonio personal
Por muy superhéroe que seas, tienes que proteger lo que tienes.
Como autónomo, la protección que tiene tu patrimonio personal es cero. Si no puedes pagar tus gastos, como la cuota de autónomo, la luz de tu local o Internet, los proveedores pueden saldar sus deudas con tus bienes personales (dinero en tu cuenta bancaria, coche o tu casa).
Cuanto mayor sea el volumen de facturación, mayor será el riesgo asumido por tu patrimonio. Y a partir de los 100.000€, o en el caso de contar con trabajadores, el riesgo aumenta de manera exponencial.
En una SL hay un escudo protector de patrimonio personal. La responsabilidad de cada uno de los socios es limitada al capital aportado.
Es decir, si para constituir la Sociedad Limitada aportaste 1.000 €, ese será el dinero que arriesgues, ya que la sociedad solo responde con sus propios bienes.
Imagen y reputación
Como hemos comentado anteriormente, hay que admitir que, por desgracia, la imagen de los autónomos de cara a proveedores y grandes empresas no es muy positiva. Los freelances siguen generando desconfianza ya que de cara a la financiación, no dan las garantías que muchas entidades exigen.
Además, en sectores competentes y si se busca trabajar con grandes empresas, hay que ser Sociedad Limitada sí o sí.
Las grandes empresas necesitan saber la solvencia, garantía de suministro de información y otros datos que solo puedes conseguir en una SL, ya que hay muchos datos que como autónomos no existen.
👨🏫 Las sociedades limitadas tienen una capacidad mayor para negociar con las entidades bancarias y con grandes empresas y suelen dar una imagen de mayor confianza a proveedores y clientes.
Inconvenientes de pasar de autónomo a Sociedad Limitada
Aunque las ventajas de convertirse en SL pueden parecer tentadoras, no todo es tan sencillo. Veamos algunos inconvenientes a tener en cuenta para tomar la mejor decisión sobre cuándo pasar de autónomo a empresa.
Coste de mantenimiento elevado
Una Sociedad Limitada conlleva una gestión fiscal y contable más compleja, lo que se traduce en mayores gastos de asesoramiento.
Si tu facturación o beneficios son pequeños, puede que no te compense asumir estos costes adicionales. Sin embargo, cuando tus ingresos superen ciertos límites, los ahorros fiscales a largo plazo justificarán el cambio, y verás que haber pasado a S.L. fue la decisión más acertada.
Obligación de presentar cuentas anuales y libros contables
Cada año tendrás que presentar tus cuentas y libros ante el Registro Mercantil, lo que implica pagar tasas que, como autónomo, podrías evitar.
Además, al operar como sociedad, tendrás más burocracia y un mayor control sobre todos los procesos, lo que puede suponer una carga extra en términos de tiempo y gestión.
Conciliación bancaria y control exhaustivo de las cuentas
Como autónomo, podrías mezclar tus finanzas personales con las de tu negocio, aunque no sea lo ideal. Sin embargo, una Sociedad Limitada es una entidad jurídica independiente, lo que te obliga a separar completamente las cuentas.
Hacienda necesita un control claro sobre las entradas y salidas de fondos para asegurar que todo se hace dentro de la legalidad. Este nivel de control requiere tiempo y, por ende, más gastos.
Además, a diferencia de los autónomos, no podrás disponer libremente de los beneficios de la empresa; tendrás que esperar al reparto de dividendos o recibir tu compensación mediante una nómina.
Dificultad para realizar otras actividades económicas
Mientras que como autónomo puedes añadir fácilmente nuevas actividades a tu negocio, en una S.L. tendrás que modificar el objeto social de los estatutos para incluirlas. Esto implica trámites adicionales y gastos en asesoría jurídica, lo que aumenta tanto la burocracia como los costes.
Cómo pasar de autónomo a Sociedad Limitada
Ya sabes todo lo que necesitas para saber si te conviene pasar de autónomo a Sociedad Limitada. Por eso, te voy a resumir los pasos que tendrías que seguir para llevarlo a cabo, aunque lo mejor será que te pongas en contacto con un asesor.
Llevar la fiscalidad y todos las gestiones de un autónomo por tu cuenta, es posible, pero no es recomendable, ya que es muy fácil equivocarse y el precio que pagarás por estos errores será muy alto. Sin embargo, hacer lo mismo con una SL es una locura.
Los pasos a seguir para pasar de autónomo a SL serán los siguientes:
- Solicitar una variación de datos en la Seguridad Social para pasar a autónomo societario.
- Obtener el certificado de denominación social en el Registro Mercantil.
- Abrir una cuenta bancaria de la sociedad para ingresar el capital social correspondiente.
- Redactar los estatutos sociales, que pueden verse afectados si existe un pacto de socios previo.
- Acudir al notario para firmar la escritura pública de constitución.
- Obtener el NIF provisional que caduca a los seis meses.
- Inscribir la sociedad en el Registro Mercantil Provincial.
- Obtener el NIF definitivo.
- Darte de alta en Hacienda, mediante el modelo 036 de la actividad de la S.L.
- Si vas a tener trabajadores, tendrás que solicitar el CCC (Código de Cuenta de Cotización).
- En caso de ya los tuvieses, será el momento de subrogarlos.
Este sería un resumen de todos los pasos que tendrías que dar, como ves puede ser un lío burocrático. Por eso, Ayuda T Pymes podrá gestionarte todo este proceso para pasar a SL y crear tu primera empresa. Lo hacen a diario, por lo que su experiencia para aconsejarte no tiene precio.
Hola,
Primero de todo felicitarte por el artículo.
En mi caso trabajo por cuenta ajena en una empresa y mis rendimientos superan los 70000€ y por otro lado, trabajo como autónomo y me reportan otros 30000€ más. El caso está, que al hacer la declaración de la renta pues suman ambas cosas y por lo tanto se me comen los impuestos.
¿En estos caso que sería lo más recomendable?
Un saludo y gracias,
Javi
Hola Javier. La renta es un tema complejo que requiere de estudios personalizados. De todos modos, debes tener en cuenta que ya estás devolviendo parte durante el año, por lo que no es tan simple como sumar lo generado por cuenta propia y cuenta ajena. Por ejemplo, si solo facturas a empresas o a autónomos, en la retención de las facturas ya estabas pagando tu parte y el receptor de la misma lo está reteniendo.
Buenas, gracias por tanta información para todos
En mi caso soy autónomo y tengo a dos hijas conmigo como autónomo colaboradores, lo que se supone que no cuenta como gasto para mí, ni su sueldo, ni sus autónomos, por lo que me toca a pagar bastante, puesto que se supone ueuqe eso es beneficio mío propio. Tenemos una facturación superior a 120000€ anuales y beneficios unos 40000
Sí me conviene una SL, claramente, no?
Hola Alejandro. Para valorar la viabilidad de pasar a sociedad te recomiendo tratarlo con los especialistas en creación de empresas, y poner todos los datos sobre la mesa porque el beneficio y la facturación son variables importantes, pero hay más.
Hola,
Creo que mi caso todavía no se ha expuesto y quiero conocer vuestra opinión.
Soy asalariada por una empresa privada (cobro 22k) y también gestiono un pequeño edificio de apartamentos turísticos des de hace unos años. Después del Covid el negocio del alquiler está aumentando y los ingresos que aportan ya superan los 40k, así que cuando realizo las declaraciones de IRPF con los ingresos de ambas partes, los impuestos son altos.
Estoy pensando con mis 2 hijas crear una SL para la gestión del alquiler vacacional, ¿crees que es la opción más acertada? ¿Podríamos poner en nómina a alguna de nosotras?
Gracias por la respuesta y saludos
Hola Lisa. Tu caso habría que estudiarlo a fondo ya que entran en juego vínculos familiares directos. Además es a partir de 40000€ cuando, en algunos casos, no todos, comienza a merecer la pena pensar en una sociedad, en cualquiera de sus formas. Ponte en contacto con los especialistas legales en creación de empresas para valorarlo con profundidad.
Hola, yo estoy en un caso un poco diferente, soy autonomo en otro pais en europa, me quiero mudar a España por razones familiares. Facturo unos 190000eur al año, fijo por contrato annual, pocos gastos (renta de coche, billetes ee avion, internet y poco mas) mi cliente este fuera de España y no tengo relacion comercial con ningun cliente en España, que seria lo mejor para mi? Soy casado con 2 niños y no sé si tambien puede influir en los impuestos. O si puedo ponerme de empleado de mi compania pero viviendo en España con un sueldo que me viene de fuera…graciad por orientarme
Hola Luis. Para un caso tan concreto te recomiendo ponerte en contacto con la asesoría. Está claro que por tus ingresos te merece y mucho la pena ser una SL en España, pero al no tener empleados y sabiendo cómo se las gasta a veces Hacienda con sus sospechas (evasión fiscal), te recomiendo que lo consultes con estos profesionales, que posiblemente te preguntarán por más cuestiones para poder ofrecerte una respuesta y solución satisfactoria.
Hola buenas, me resulta interesantisimo tanto el articulo como los comentarios.
Mi situacion es parecida a la de algunos comentarios, Soy Consultor IT, trabajo de forma remota para UK, pocos gastos, y no tengo trabajadores. LLevo 2 anios en Espana, despues de haber estado 11 en UK. Alli tributaba a traves de una Limitada sin ningun problema. Mi sueldo es superor a 60K, por lo que me acabo de abrir una unipersonal. Ahora la pregunta del millon de Dolares, Es legal en Espana? Esas interpretaciones y sanciones de Hacienda hasta donde pueden llegar y que probabilidad habria?
No quiero correr ningun riesgo
Gracias
Jose
Hola Jose. Las interpretaciones de la Administración es el punto más imprevisible. Porque se trata de valorar si un autónomo se ha convertido en empresa solo para ahorrarse impuestos. Cuando hay trabajadores parece que ya se convencen y desvían la mirada, pero en caso contrario tienden a sospechar, sobre todo en empresas familiares y unipersonales. A partir de 40K de facturación ya muchos autónomos se plantean el cambio a sociedad, pero también es verdad que desde Hacienda miran más con lupa que antes si se trata de un posible caso de evasión fiscal parcial. Para tu tranquilidad, también te digo que un grandísimo porcentaje de casos de inspección acaban en nada, tiene que ser muy evidente.
Hola. Por circunstancias de la empresa que me contrata, que está fuera de España y me contrata para realizar unos servicios en España, yo figuraré ante la administración española como autónomo ó como SL, depende de qué me beneficie más económicamente.
El caso es que facturaré algo más de 100.000€ al año (y es seguro, ya que figura en e contrato que hemos firmado ambas partes), pero dentro de esta facturación debo incluir todos los gastos que tenga. En principio calculo que el beneficio neto sería de 60.000€ o más.
Por lo que estoy leyendo, me puede interesar darme de alta como SL, ya que de ese beneficio pagaría un 25%, mientras que siendo autónomo me tocaría pagar aproximadamente un 33%.
Ahora bien, de esos 60.000€ de beneficio, debo sacar una nómina o hacerme autónomo para poder pagar los gastos personales (hipoteca, gastos de casa, colegio, etc…).
¿Hay alguna forma de comparar cuánto me tocaría pagar en conjunto como SL o como autónomo?
Las gestoras con las que he hablado me dicen que no me interesa, pero no han hecho cálculos y solo me comentan de que toda la tramitación de una SL es más compleja y más cara (cosa que ya sé).
Alguien con quien pueda consultar mi caso y me pueda explicar bien este tema¿?
Hola Moisés. Siempre es un gran dilema decidir entre ser autónomo o crear una empresa cuando la facturación pasa de ciertas cifras. Te recomiendo que lo trates con uno de nuestros asesores especializados en creación de sociedades. Te pedirá los datos necesarios para sacar conclusiones. Justamente ahora tienen la creación de empresa gratis contratando el servicio de asesoría; pero antes comprueba con ellos si te merece la pena más que ser autónomo no societario (por facturación casi seguro te dirán que mejor una sociedad, pero hay más variables a tener en consideración).
Muy buenas. Soy autónomo desde Nov del 2019 y el año pasado facturé alrededor de los 30.000 €. Dispongo de equipos y producto por valor de unos 10.000 €. Tengo la necesidad de constituir una sociedad limitada para poder facturar y llegar a acuerdos mercantiles con empresas importantes. Además necesito acceder a financiación bancaria para hacer crecer el negocio. Tengo mucho gasto de viajes y de coche. ¿Qué debo hacer? ¿Constituir la sl? ¿Puede afectarme por el tema de hacienda?
Gracias
Hola Jorge. Con esa facturación anual normalmente aún no merece la pena pasarse a SL, pero cada negocio es un mundo. Es verdad que como SL pagarías menos impuestos, pero también es cierto que gestionar una SL es mucho más complicado sin un asesor fiscal. Ponte en contacto con uno de nuestros profesionales dejando tus datos en el formulario que hallarás tras el enlace anterior para valorarlo a fondo.
Hola,
Somos una pareja de dos autónomos freelance y ahora como generamos ingresos suficientes para crear una empresa. Queremos empezar contratando una persona pero no estamos seguros de tener trabajo a tiempo completo para este empleado. La duda que tengo es saber si tenemos que contratar una persona a tiempo completo obligatoriamente o se podría contratar una persona a tiempo parcial o igual un becario? No queremos que no sospeche hacienda de crear una sociedad instrumental pero por otro lado no estamos seguros de tener suficiente volumen para contratar una persona a tiempo completo.
Gracias de antemano!
Hola Camilo. Es un tema sin duda a tratar con un asesor especializado en creaciones de empresas, ya que habría con valorarlo con todos los datos posibles para comprobar riesgos, posibilidades y oportunidades. En principio no veo el problema de que se considere una sociedad instrumental con los datos iniciales que me proporcionas (dos autónomos que se unen para constituir una sociedad que desde un inicio ampliará su estructura con la contratación de un empleado), y un contrato a tiempo parcial es perfectamente posible. Lo demás habría que verlo con más datos.
Hola! soy autónoma y tengo un beneficio anual de más de 60 mil euros con previsión de ir subiendo..en principio entiendo que a nivel fiscal y ya que tengo muy muy pocos gastos me interesa ahorrarme dinero siendo SLU, pero leí un artículo de Hacienda que me echaba un poco para atrás entre otras cosas…, en el artículo viene a decir que si un autónomo se hace SLU sin que haya cambios en la actividad ni número de empleados, es decir sólo por el mero hecho de pagar menos impuestos, Hacienda lo considera una empresa interpuesta y esto conlleva sanción sí ó sí. En mi caso, sería esto, puesto que yo seguiría haciendo lo mismo y siendo yo sola, solo variaría el ahorrarme impuestos y por eso me temo que esto no se suele tener en cuenta y luego vienen los sustos. ¿cual es tu opinión? Muchas gracias!!
Hola Elena. Es cierto que Hacienda vigila mucho más aquellas sociedades, que llama pantallas, si su único objetivo es solo ahorrar impuestos (para ellos, defraudar). Contratar trabajadores es sin duda un arma para que no sospechen, pero ¿acaso los autónomos no pueden contratar a un trabajador sin ser sociedad aún? Con esto quiero decir que hay un factor de interpretación subjetiva por parte de Hacienda que presume una mala fe en ocasiones. En resumen, vigilar más no es igual a sancionar. Muchos autónomos ya sopesan pasar a sociedad a partir de los 40000€, y si llegan a 100000€ ni lo dudan.
Hola,
Soy autonomo y facturo unos 96000€ de gastos basicamente tengo el pago de autonomo.
Se que se aconseja apartir de unos 50000 crear una sociedad, pero, pregunto…
Segun un simulador de estos de irpf me sale a pagar un 33.65% de irpf
Si constituyera una socidad solo pagaria por el impuesto de sociedades 25%
Se que es 25% es menos que 33% pero como autonomo tambien tendre que pagar IRPF no?
O si luego quiero sacar el dinero de la SL debere pagar el 18% de dividendos no?
Hola Aimon, como bien indicas, fiscalmente te conviene mas ser una sociedad por las cantidades que manejas. Como indicas al sacar dividendos estaría tributando ese dinero, tanto por la sociedad como en IRPF personal. Pero si trabajas para la empresa, puedes obtener una nómina como socio trabajador o facturando como autónomo (depende del tipo de actividad y de sociedad). Esta remuneración si es un gasto para la sociedad y disminuiría el beneficio, por lo que no tributaria por Impuesto de Sociedades. Al dividir los beneficios entre sociedad y persona física/autónomo, el porcentaje de tributación disminuiría.
Debes de tener en cuenta mas variables para saber si realizar el cambio o no.
Buenos días.
Yo estoy sopesando hacerme empresa,tengo una facturación anual que supera los 120000€ y tengo más del 50% en gastos y hacienda me come.Trabajan para mí varios autónomos y no sé hasta qué punto me es rentable a efectos fiscales hacerle empresa.
Gracias
Hola, David. Pocos casos conozco en los que facturando esa cantidad al año no merezca la pena cambiarse a empresa. Y más aún con la esperada subida de las cuotas de autónomos para los que más ingresan a partir de 2023. De todos modos confírmalo con nuestros especialistas en creación de empresas.
Gracias por el artículo.
¿Vosotros podéis hacer este mismo estudio para saber si conviene pasar a una SL?
Algunas dudas:
1 – La contabilidad como SL suena a pesadilla. Si lo lleva una gestoría entiendo que tendrá un coste muy superior al de un autónomo por lo que no sé si el ahorro en la cuota de autónomo sale más caro pagando al gestor…
2 – ¿Un autónomo tiene más vía libre para que se «le escape» declarar algún ingreso no? Entiendo que esto el autoe del artìculo no lo mencione.
3 – Lo siento pero sigue sin entenderse esos «beneficios de 40,000 euros». ¿En facturación de qué cantidad estamos hablando para que compense pasar a SL? ¿Descontando el IRPF?
4 – Hablar de clientes fijos como autónomo es una ilusión. Eso ya no existe y diría que es el miedo de muchos para pasar a SL… Y si pierdes clientes con una SL estarías pagando más IRPF.
No tengo nada claro que sea todo tan bonito o la gente se haría una SL unipersonal en vez de autónomo.
Gracias
Hola Manuel. Este post es una referencia, ya que cada negocio se puede ver afectado por otras variables a la hora de decidir si pasarse a SL. Por ejemplo, a partir de 2023 con la previsible subida de las cuotas de los autónomos que más facturan es muy probable que se reduzca la cifra de facturación con la que merece la pena cambiarse a una sociedad. En algunos negocios merece la pena con 40000€ y en otros con 60000€.
Además en la decisión no solo entra el juego el ahorro fiscal. También cobra mucha importancia huir de la responsabilidad ilimitada de un autónomo.
Si quieres un estudio pormenorizado de la conveniencia de pasar a sociedad (tipos hay muchos), consulta a los asesores a través del formulario tras el enlace.
Hola. Actualmente estoy como asalariado en una empresa. El dueño nos ha propuesto a mí y otros trabajadores crear una sociedad, pero no acabo de entender qué me aportaría eso. Es decir, yo seguiría trabajando como ahora, pero habré aportado un dinero. ¿En qué me beneficia esa inversión? Me da la impresión que sería como regalar un dinero a la empresa y quedarme como estoy (pero habiendo perdido dinero)
Y otra cosa, formando parte de una sociedad, ¿He de ser además autónomo (nunca lo he sido) o podría ser asalariado de mi propia empresa sin ser autónomo?
Gracias.
Hola Mario, en ese caso tendrías participaciones de la sociedad y los beneficios de la misma se repartirían entre los socios. La obligatoriedad de darte de alta como autónomo depende de las participaciones que tengas en la sociedad. Si eres socio trabajador de la sociedad y tienes menos de uno 33,33% de participación te corresponde régimen general. En el caso de que seas administrador con más del 25% de participación te correspondería el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos.
Hola Gestrom
Gracias de antemano por toda la información.
Tengo dos años siendo autónoma y quiero pasarme a SL, porque fiscalmente me interesa. El punto es que, entre mi marido y yo queremos hacer una hipoteca para comprar una casa. La pregunta es, ¿Se borra el historial de ingresos como autónoma o el banco toma en cuenta los ingresos que tenia previamente a la SL? O ¿debo esperar tener 2 años como SL para poder aplicar a una hipoteca? Gracias por la respuesta. Un saludo
Hola Milagros, cuando creas la sociedad tienes que abrir una cuenta bancaria exclusiva de la sociedad, por lo que no tendrías ingresos o gastos anteriores en dicha cuenta. En el caso de que te pidan los ingresos debes de facilitarle todos los ingresos que hayas tenido tanto en la actividad como autónoma como en la sociedad. Contamos con equipo de expertos en la creación de sociedades.
Puede una persona que vive fuera de España, ser socio de una SL en España?
Cuales son los requisitos?
Hola, Alberto. Sí que se puede. Los trámites son más complejos, eso sí. Necesitarás dar el poder de representación a una persona que residente en España para firme ante notario, y deberás tener un NIE. Si quieres saber más, puedes ponerte en contacto con nuestros asesores jurídicos que ya han pasado por esto en otras ocasiones.
Buenos días,
Estamos trabajando dos médicos para cubrir un servicio de 24 horas a una comunidad de propietarios y ambos somos autónomos independientes. Respetamos totalmente la legalidad según nuestros respectivos asesores. La pregunta es: ¿nos puede obligar la empresa que nos contrata desde hace ya varios años a hacernos Sociedad Limitada Profesional?.
Muchas gracias.
Hola, Eduardo. Al ser una relación con profesionales no hay ataduras contractuales (salvo que así se refleje en un contrato de servicios) por las que deban continuar con vuestros servicios. No es que puedan exigiros tal cambio, pero sí podrían decidir, por cuestiones varias, que prefieren trabajar con una sociedad.
Hola, muy buen artículo, gracias!
Acabo de regresar a vivir a España tras 10 años en el extranjero.
Estaba pensando darme de alto como Profesional Autónomo para seguir ejerciendo mi trabajo desde aquí (diseñador freelance).
Si mis ingresos superan los 40.000EUR me recomiendas que directamente forme una SL en lugar de ejercer como Profesional Autónomo? No sé si las ventajas que se ofrecen al autónomo durante el primer o segundo año compensan más que formar directamente SL?
Muchas gracias de nuevo 🙂
Hola, Ivan. Es muy probable que con esos ingresos te convenga una sociedad, al margen de que prefieras asegurar siendo solo autónomo hasta que termines de aprovechar una posible tarifa plana. Nuestros compañeros del área de creación de empresas pueden echarte un cable con esto.
Hola, soy autónomo y quisiera saber si me conviene pasarme a algún tipo de sociedad (SL, SLP, SLU, CB…). Mi facturación anual estás entre los 70.000 – 80.000 €, pero tengo muy poco gasto de explotación de actividad. Casi todo sería beneficio después de impuestos…
¿Sería interesante constituir una sociedad en estas condiciones? ¿De que tipo?
Muchas gracias y un saludo,
Enrique
Hola, Enrique. Es genial que ya haya llegado el momento de dar el paso hacia adelante con la figura jurídica de tu negocio. La facturación anual es solo una de las variables a tener en cuenta al escoger la sociedad, y por las cifras, en principio, te permitirá un mayor ahorro en impuestos. Pero hay otras variables que cogen fuerza a la hora de escoger la sociedad en las opciones que no son SL a secas. No dudes en consultar a un asesor, ya sean nuestros expertos en creación de empresa o el tuyo personal.
Buenas,
Tengo una duda, soy autónomo, pero por mis futuros ingresos seguramente me interese crear una SLU, según he leído las nuevas SLU tributan durante los 2 primeros años al 15% en vez de al 25%, pero también he leído que, si ejerce la misma actividad la SLU que ejercía yo como autónomo, perdería esa bonificación, pongo ejemplo, si mi actividad es intermediario inmobiliario y monto una SLU en la que se ejerce esa misma actividad, ya no tengo derecho a ese beneficio fiscal del 15% durante los 2 primeros años.
Seria así o podría obtener ese beneficio fiscal?
Muchas gracias.
Saludos.
Hola, Emilio. Pues así es, si se trata de la misma actividad no puedes acogerte al beneficio de tributar al 15%.
buenos dias,Mi pregunta es la siguiente:desde el año 2007-2019 fui autonomo y desde 2019 a enero 2021 he mantenido sociedad limitada con dos socios mas.Actualmente soy autonomo pero hemos solicitado el cambio a slu por mis ingresos elevados.Mi pregunta es la siguiente, si se podra aplicar en mi caso Impuesto sobre Sociedades al tipo reducido del 15% dado que en mi historial reciente consta que he sido parte de una s.l aunque no llegamos a optar por esta ayuda por desconocimiento y/o falta de informacion por nuestra gestoria. saludos y gracias EDUARDO
Hola, Eduardo. Si la SL anterior que tenías ejercía la misma actividad económica que va a ejercer en la nueva SLU no puede aplicar el tipo impositivo del 15%
Abrire un pequeño emprendimiento gastronomico. Es necesario hacer una SL o puedo hacerlo cuando contrate al primer empleado?Como autonomo no puedo registrar el nombre de la empresa verdad?
Hola Emiliano,
Te recomiendo que leas esto otro post sobre diferentes ventajas de la sociedad limitada frente al autónomo. Quizás te ayude a decidirte sobre si te compensa directamente crear la SL. El registro de marcas puedes hacerlo como autónomo, pero lo que es la inscripción de la sociedad en el Registro Mercantil Central (donde te dan la certificación negativa del nombre), únicamente se puede hacer siendo socio y la certificación tiene una vigencia de 6 meses como máximo para realizar la inscripción de la sociedad en el Registro Mercantil Provincial.
Sea lo que sea que decidas, en Ayuda T Pymes te podemos ayudar tanto a crear empresa como a realizar tu alta autónomos. De hecho, también tenemos servicios para llevar el papeleo del registro marcas. No dudes en ponerte en contacto con nosotros ¡Un saludo!
Buenas tardes: Al respecto de pasar de autónomo a sl, encuentro ésto analizando el tema:
constituir una sociedad ejerciendo una actividad empresarial, no implica problema alguno, no desde el punto de vista legal ni tributario, pero en ocasiones, Hacienda podría interpretar que la existencia de la sociedad es innecesaria, y que la empresa no posee estructura productiva como tal, sino que la prestación del servicio se realiza desde los medios personales.
Entonces?? yo como autónoma que presta un servicio no puedo constituirme como sl porque no tengo estructura productiva???
Muchas gracias
Ante esa dicotomía, hacienda es flexible, te permite realizar tu actividad como autónoma o bien como S.L.U. que es el tipo de sociedad pensado para tener un único administrador.
Buenas tardes,
en el articulo se comenta:
«Pero también hay que tener en cuenta que si todos los ingresos te los vas a llevar como beneficio personal y no los vas a dejar como patrimonio de la sociedad, la situación será muy parecida.»
¿Podíais decirnos por qué?
Gracias.
Soy autónomo, con unos ingresos anuales brutos de unos 60000 euros, contrabajadores contratados (coste trabajadores en sueldos netos de unos 17000 euros (más seguridad socal de ellos y resto de costes…).. Creo que pago un 15% de IRPF ¿el 15% es lo normal una vez pasado los primeros años?.
¿Me interesa económicamente ser una SL?
Gracias.
Es posible trabajar como autónomo en 1 actividad y ser socio gestor al mismo tiempo en otra actividad?
Yep. 🙂
Me gustaría saber cual es la forma jurídica más recomendable en este caso. Somos 5 amigos que queremos formar una empresa y aportar todos con nuestro trabajo. Podríamos ser autónomos los 5? o se nos obliga a constituir una sociedad? Es por los beneficios o ayudas que prestan a los autonomos y demás.
soy un autonomo que esta facturando al año en torno a 50000 euros anuales.
quisiera constituir una s.l., pero no se como pasar a la sl contratos (renting, etc…) que ahora tengo a mi nombre.
Me podeis decir algo al respecto.
gracias
¡Buenos días Julián! ¿Qué tal?
Nosotros podemos echarte un cable, escríbenos a la asesoría y nos pondremos en contacto contigo.
¡Un saludo!
40.0.00 de beneficio o 40.000 de ingresos? No me queda claro y no es lo mismo
¡Buenos días Josefa! ¿Qué tal?
En el artículo aparece tu duda en el antepenúltimo párrafo, «cuando tus ingresos anuales superan los 40.000€».
¡Un saludo!
Ingresos: Ventas – Gastos. Es decir, Beneficio. (antes de impuestos).
Dicho de otra forma. No importa lo que facturas, sino la diferencia entre lo que facturas y lo que te facturan. A eso lo llaman ingresos. O eso entiendo yo, y veo clara tu duda.
Hola. Los 40.000 euros son brutos o netos?
¡Buenos días Carmen! En bruto.
¡Un saludo!
Hola, cuando hablas de 40.000 € de beneficio ¿te refieres a sin el IVA incluido?
Gracias.
Hola Nacho, lo que queremos decir es que cuando tus beneficios totales superen los 40.000€, empezará a ser más rentable constituir una SL que seguir siendo autónomo. Si te mantienes como trabajador por cuenta propia (autónomo) tendrás que tributar por el IRPF que te hará pagar más si ganas más. En cambio, si te pasas a SL triburarás por el Impuesto sobre Sociedades que tiene unos tipos fijos y, por lo tanto, no tiene en cuenta la marcha del negocio ni los beneficios obtenidos a través de él.
Un saludo.
Hola, me hice autónomo en el 2013, empecé poco a poco y ahora he cerrado el 2018 con una facturación de 270.000 euros y unos beneficios limpios de 72.000 euros, me están crujiendo a impuestos, doy el paso ya a una S.L.?
Buenos días Francesc, ¿qué tal?
En el artículo, entre las claves que damos acerca de cuándo es el momento perfecto para constituir una Sociedad Limitada, resaltamos que es relativo, pero dentro de esa relatividad, si tus ingresos anuales superan los 40.000€ es buen momento de considerar el cambio. En tu caso, cumples de sobra con esta recomendación, así que podría ser buen momento de planteártelo.
¡Saludos!
Hola! de
Soy asalariada por una empresa privada (cobro 25k) y también soy autónoma (facturo unos 10k). Me han ofrecido un proyecto con implicaciones regulatorias y valoro montar una SL para limitar el riesgo de mi patrimonio. Qué opináis? Hay mucha diferencia económica?
Buenos días Paloma,
Es una buena opción si pretendes reducir la carga fiscal, proteger tu patrimonio personal o mejorar tu reputación como emprendedora. Si te parece, puedes enviar un tfno de contacto a mi email, gestron@ayudatpymes.com, y te llamamos para echarte un cable sobre tu consulta.
Un saludo.
Hola, si dejas de ser autónomo y pasas a s. L., lo que se tributa a partir de entonces ya no te cuenta para la jubilación al ser empresa y no persona física?
Gracias, y perdón por si la pregunta parece tonta, pero esq no lo sé
Buenos días Philip,
Se cuenta el cómputo de tus cotizaciones.
Un saludo.
Perdonad, pero yo tengo la misma pregunta y lo de «el cómputo de tus cotizaciones» me suena a chino. Gestron, en mi caso llevo 5 años trabajando por cuenta ajena y ahora quisiera montar una SL por mi cuenta (única socia). Cuando llegue el momento de jubilarme, ¿tendré cotizados sólo esos 5 años de empleada o cómo sería el cálculo? Muchas gracias.
Hola Diana,
Si sólo cotizas 5 años, no llegas al mínimo de años cotizados para recibir dos pensiones. Por ende, la cotización por cuenta ajena se sumaría a tu cotización como autónoma.
Buenos días,
Unos compañeros y yo queremos empezar un negocio de creación de productos textiles personalizados. Habíamos pensado en crear una S.L pero quería preguntar si es posible crear una S.L solo con socios capitalistas sin tener que incluir a nadie en el régimen general. Gracias.
Buenos días Alexandra,
Efectivamente, podrás formar parte de la empresa como socio capitalista con el 50% de las participaciones.
Si estás interesada, puedes escribirme un teléfono de contacto a gestron@ayudatpymes.com, y mis compañeros de la asesoría te llamarán cuando indiques para explicarte cómo podemos ayudarte y aclarar tus dudas.
Saludos
Un saludo.
Muy interesante todo lo que he leido.
Soy médico autonomo, trabajo en privada con unos beneficios que rondaran los 30k netos y en la seguridad social de 40k netos.
Además he ocmprado un piso que quiero explotar vacaionalmente con unos beneficios que rondarian los 10k anuales.
Me hago sl??? Saludos
Buenos días Vicente,
En este mismo artículo informamos que si tus ingresos anuales superan los 40.000€, es un buen moomento para constituirse en Sociedad Limitada. De todos modos, si te parece, envíame un teléfono de contacto a mi email, gestron@ayudatpymes.com, y te llamamos para orientarte sobre el tema.
Un saludo.
Buenos dies Gestron
Llevo un año como Autonomo ofreciendo mis Servicios a una Multinacional en el extranjero.
Acabo de firmar un contrato mercantil como colaborador con ellos.
Estoy facturando una media de 120.000 / año pero he pagado mucho de IRPF.
Me conviene establecerme como SL ?
Gracias.
¡Hola Carlos!
Depende de la proyección que tengas y de los recursos con los que cuentes.
Es cierto que la solidez que transmite una sociedad no es la misma que la de un profesional individual, pero también debes tener en cuenta que constituir una sociedad es mucho más caro que darse de alta como autónomo. Las obligaciones fiscales también aumentan y se vuelven más complejas en caso de crear una empresa.
Si quieres, déjame un teléfono de contacto en mi email, gestron@ayudatpymes.com, y te llamamos para estudiar tu caso y echarte un cable. Un saludo.
Soy autonomo ,facturo con irpf e igic y con las nuevas leyes,los trabajos de sonido q realizo para instituciones publicas solo pueden llegar a 15.000€ y quiero constituir una s.l. Para poder seguir facturando a estas institucionales.Se puede hacer? Todo el material q tengo ,hay q pasarlo a la s.l.?
Hola Martín,
Sí, puede hacerse, pero habría que estudiar algunos factores. Si quieres, pásame un tlf de contacto a gestron@ayudatpymes.com y vemos qué te conviene más.
Saludos
Hola Gestron, Un caso particular.
Soy capitan de un barco extranjero pero resido y trabajo en España. No me pueden hacer contrato en España asi que tengo que elegir entre ser Autonomo o SL. Mis ingresos son de 72.000 anuales. Un asesor me dice que es mejor autónomo y otro SL. Tengo pocos gastos.
Hola Pablo,
Depende de la proyección que tengas y de los recursos con los que cuentes. Debes tener en cuenta que constituir una sociedad es mucho más caro que darse de alta como autónomo. Las obligaciones fiscales también aumentan y se vuelven más complejas en caso de crear una empresa. Si quieres, déjame un teléfono de contacto en mi email, gestron@ayudatpymes.com, y te llamamos para estudiar tu caso y echarte un cable. Un saludo.
Suponiendo que facturo más de 40.000 €, entonces si formo una SL pago un 25% de impuestos. Pero si lo hago como persona privada paga nada más que el IVA. Económicamente no me interesa montar la SL o si?
Gracias
Hola Enrique,
Creo que no te entiendo. Lo que aquí determina si te interesa o no, es el tramo que se te aplicaría según tu nivel de facturación como autónomo (IRPF) o y como sociedad (Impuesto de Sociedades). En torno a los 45.000 euros, empieza a interesar pasarse a sociedad por los impuestos que gravan a partir de ese importe de ingresos.