¿Es posible deducir los gastos de las campañas de promoción? Si eres uno de esos emprendedores que ha invertido en estrategias de promoción y publicidad para hacer crecer tu negocio, estoy seguro de que esta pregunta ha rondado por tu cabeza en más de una ocasión.
Las campañas de marketing y publicidad son esenciales para el crecimiento y el éxito de cualquier empresa. Sin embargo, a la hora de invertir en este tipo de promoción, surge la duda de si pueden deducirse como gasto o no.
En este post, voy a desentrañar las complejidades de las regulaciones fiscales y legales, analizar las diferentes categorías de gastos que podrían ser considerados deducibles. Y como no, también voy a contarte las posibles restricciones y limitaciones que podrían aplicarse en tu jurisdicción. ¡Comencemos!
¿Qué gastos de las campañas de promoción se pueden deducir?
La respuesta a esta pregunta ha sufrido un vuelco de 180º tras la última sentencia del Tribunal Supremo. Hasta hace muy poco Hacienda solo permitía la deducción de los gastos relacionados con la inserción de la marca en un evento promocional.
En otras palabras, solo podías incluir como gastos deducibles: imprimir el logotipo en pancartas u otros elementos de merchandising. Todos los demás gastos involucrados en la promoción de un evento, como el alquiler del lugar, la compra de merchandising o la organización de un catering, quedaban excluidos.
No descubro nada nuevo si te digo que Hacienda suele barrer para casa y hace interpretaciones un tanto restrictivas de las leyes. Sin embargo, el Tribunal Supremo ha venido disfrazado de superhéroe para acabar con tal abuso.
Según la sentencia de abril de 2023, el Tribunal Supremo considera que los gastos de una campaña de promoción van más allá del logotipo, ya que el negocio que se promociona suele asumir una parte o incluso la totalidad de los costos del evento. De este modo, a partir de ahora se permitirá a los negocios beneficiarse de una mayor deducción en sus declaraciones fiscales.
En definitiva, a partir de ahora se puede deducir el alquiler del local, la compra de merchandising, bebidas, contratación de famosos o influencers, la organización del catering y todos aquellos gastos asociados a la campaña de promoción.
👩🏫 Importante: Antes de meter todo como gasto deberás tener en cuenta que cada caso puede ser diferente y los requisitos exactos pueden variar dependiendo de las circunstancias y las regulaciones fiscales específicas.
¿Cuánto puedo ahorrar en gastos de campañas de promoción?
Con el vuelco en el criterio que ha supuesto la nueva sentencia del Tribunal Supremo se ha abierto las puertas a una nueva oportunidad para los autónomos societarios. Con este nuevo paradigma podrás deducir un 15% de todos los gastos relacionados con tus campañas de promoción.
Hasta ahora, la cosa no era tan bonita para los autónomos societarios. Los gastos de promoción podían llegar a ser un verdadero agujero en el bolsillo, con cifras que fácilmente superaban los 20.000 euros. E incluso, en ciertas ocasiones, podrían alcanzar la estratosfera de los cientos de miles de euros.
Como te comentaba, antes solo podías deducir una pequeña parte de esos gastos, como la impresión del logotipo. Una verdadera pena, ¿verdad?
Claro que, ahora la situación es bien distinta y Hacienda tendrá que asumir cualquier gasto vinculado con la puesta en marcha del evento. Es decir, que todos los gastos de alquiler del local, compra de merchandising, organización de catering y cualquier otra compra relacionada con el evento, ¡ahora son deducibles!
Pero espera, que aún hay más. Lo mejor de todo es que la ley te permite aplicar un jugoso 15% a la base del gasto.
Para que lo entiendas mejor, voy a ponerte un ejemplo. Imagina que en una promoción invertiste 1.000 euros en la impresión del logotipo, mientras que el coste total de la campaña de promoción ascendía hasta los 20.000 euros.
Con la mira tan corta que tenía Hacienda, solo podías deducir 150 euros. En cambio, ¡ahora podrás deducir hasta 3.000 euros! ¿No es increíble?
Cómo deducir los gastos de publicidad en la actividad
Ahora que se ha abierto una nueva vía para poder deducir los gastos de publicidad en campañas publicitarias, te interesará saber qué debes hacer para poder deducirlos. Presta atención a estos 4 consejos porque te serán de gran utilidad en el futuro:
Mantén un registro detallado
Si deseas aprovechar al máximo las deducciones de gastos de publicidad en tu actividad, es fundamental que lleves un registro preciso de todos los gastos incurridos.
Esto implica mantener a mano todas las facturas, recibos y documentos relacionados que respalden tus gastos publicitarios. Un registro organizado te brindará la tranquilidad de calcular correctamente las deducciones y, en caso de una auditoría, te permitirá demostrar la legitimidad de tus gastos.
Identifica los gastos de publicidad
Cuando se trata de deducir los gastos de publicidad en tu actividad, es imprescindible que puedas distinguir de manera precisa aquellos que están directamente relacionados con esta área.
Esto puede englobar una variedad de elementos, como la impresión de folletos, catering, eventos, contratación de anuncios en medios de comunicación, e incluso, los costos asociados a la creación y mantenimiento de un sitio web.
Es fundamental identificar y delimitar estos gastos específicos, ya que te permitirá deducirlos de manera precisa al momento de calcular tus impuestos. Al tener una clara comprensión de cuáles son los gastos que están directamente vinculados con la publicidad de tu actividad, podrás aplicar las deducciones correspondientes de forma adecuada.
👨🏫 Importante: Mantén un registro detallado de estos gastos y respaldarlos con la documentación necesaria, como facturas y recibos.
Cumple con los requisitos legales
Cuando se trata de la deducción de gastos de publicidad en tu actividad, es vital asegurarte de cumplir con las regulaciones fiscales y los requisitos específicos de cada caso.
Mi consejo es que te asegures de estar deduciendo solo los tipos de gastos que se consideran elegibles, así como de mantener la documentación necesaria para justificarlo en caso de inspección.
Además, deberás estar al tanto de posibles cambios o actualizaciones en las regulaciones fiscales relacionadas con la publicidad. Las normas pueden variar con el tiempo, como por ejemplo con el cambio de la nueva sentencia del Tribunal Supremo.
Consulta a un asesor fiscal
El último de los consejos es, sin lugar a dudas, el que más te sugiero en este tipo de situaciones. Que el Tribunal Supremo haya determinado una ampliación de los límites de gastos deducibles en campañas de promoción, no quiere decir que Hacienda lo vaya a acatar siempre.
Por este motivo, te recomiendo que sí o sí cuentes con la ayuda de un asesor fiscal. En Ayuda T Pymes son expertos en este tipo de situaciones, ya que cuentan con un equipo de profesionales dispuestos a asesorarte en todas las dudas que te surjan.
¿Vas a arriesgarte a recibir una notificación de Hacienda pidiéndote explicaciones? Estás a un solo clic de evitarlo 👇. Tú decides, pero yo en tu lugar no me lo pensaría ni un segundo.
